Son Proveedores de Servicio de Pago las personas jurídicas que, sin ser entidades financieras, cumplan al menos una función dentro de un esquema de pago minorista, en el marco global del sistema de pagos, tal como ofrecer cuentas a sus usuarios y ofrecer servicios de pago. Las cuentas ofrecidas por los PSP se denominan cuentas de pago; son cuentas en pesos de libre disponibilidad que permiten ordenar y recibir pagos. Los fondos depositados en cuentas de pago no constituyen depósitos en una entidad financiera, ni cuentan con ninguna de las garantías que tales depósitos puedan gozar de acuerdo con la legislación y reglamentación aplicables en materia de depósitos en entidades financieras. Ohana se encuentra inscrito en el “Registro de proveedores de servicios de pago” habilitado por la Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias (SEFyC), en base a las actividades desarrolladas y detalladas en su descripción operativa y comercial. Como consecuencia de la inscripción se ha obtenido el correspondiente número de registro, lo cual implica cumplir con un estándar de seguridad, transparencia y cumplimiento con la entidad reguladora.

Ohana además de ser un Proveedor de Servicios de Pago que Ofrece Cuentas de Pago, brinda el servicio de billetera digital, el cual permite efectuar pagos con transferencia iniciados mediante la lectura de códigos QR.Como consecuencia de esa funcionalidad, Ohana se encuentra inscrito en el “Registro de billeteras digitales interoperables” habilitado por la Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias (SEFyC), en base a la funcionalidad antes mencionada. Como consecuencia de la inscripción se ha obtenido el correspondiente certificado de registro, el cual garantiza la interoperabilidad en las transacciones, brindando a los usuarios amplias posibilidades de pago/cobro dentro de un entorno transparente y seguro.

Ohana se compromete al cumplimiento de la Ley de Anticorrupción N° 27.401, contando con un Plan de Integridad adecuado.

El objetivo del presente Código es contribuir al cuidado de la reputación de  Ohana (en adelante “Ohana” o la “Compañía”).

Mientras realizamos nuestras actividades laborales, todos debemos tomar decisiones que requieren la determinación de las conductas correctas. Algunas de estas decisiones se toman de manera pautada, sencilla e independiente, otras deben ser evaluadas y consensuadas.

El Código de Conducta y Ética establece los estándares y expectativas mínimas respecto al desarrollo de nuestras relaciones con los colaboradores, clientes, el mercado, el público, los reguladores y otros grupos de interés.

Estos estándares constituyen una expresión de los valores fundamentales de la Compañía y se complementan con otras Políticas y Procedimientos adoptados por la Gerencia. El código fue desarrollado para guiar al personal respecto de las acciones correctas a tomar frente a una amplia variedad de situaciones.

Aun cuando se cuente con una guía que coadyuve a la determinación del curso correcto a tomar, existen situaciones en las cuales la aplicación puede no resultar sencilla. Ningún código prevé ni considera todas las situaciones posibles, en todas las circunstancias, en todas las jurisdicciones legales y en todas las culturas. Cuando tenga alguna pregunta o algo le preocupe, recomendamos leer atentamente el código y los manuales de procedimiento aplicables a la situación planteada. También puede remitirse a la Gerencia de Compliance.

Nuestra conducta debe ser siempre legal y también ética, de acuerdo con los siguientes principios, los cuales deben ser sostenidos, respetados y transmitidos por toda la Compañía:

–  Principio de integridad: obrar con integridad y rectitud, con imparcialidad, honestidad y sinceridad, como así también negar cualquier tipo de ventaja que tenga  por objetivo influenciar decisiones respecto de su desempeño profesional.

–  Principio de objetividad: aplicar las mejores prácticas con rectitud e igualdad de tratamiento, de conformidad con las normas internas, la reglamentación vigente y las propias prácticas de Makeke. Todos los colaboradores disponen de la  información necesaria para cumplir con su desempeño de manera ágil y precisa  dando un adecuado tratamiento a las informaciones de acuerdo a su relevancia en  los términos y principios de confidencialidad.

–  Principio de profesionalismo: actuar con profesionalismo en todas las relaciones  interpersonales, asegurando el respeto mutuo, especialmente en lo que refiere a los  vínculos jerárquico-funcionales establecidas internamente.

– Espíritu de servicio: trabajar incansablemente para nuestros clientes. Es fundamental e indispensable el cumplimiento estricto de las reglamentaciones vigentes y de los compromisos asumidos con nuestros clientes y accionistas.

Alcance

Este código se aplica a todas las actividades en las cuales participen los gerentes,  funcionarios y empleados, en adelante referidos como “colaboradores” de Ohana.

Todos los colaboradores son responsables de comprender y aplicar las políticas y los  procedimientos adoptados por la Compañía, que aseguran el cumplimiento de las leyes, regulaciones vigentes y estándares éticos en todas las cuestiones relacionadas con la gestión.

La Compañía se compromete a proveer un ámbito productivo y profesional en el cual  desarrollar el trabajo y a no permitir conductas ilegales, no éticas o deshonestas

Además, se invita a Prestadores, Proveedores y a cualquier otro grupo de interés externo, a adherir a los estándares éticos desarrollados en este código, para el desarrollo de las  actividades relacionadas con la compañía, a fin de actuar conforme la legislación vigente,  la ética profesional y los reglamentos internos de la Compañía y de esta manera evitar conductas que pudieran violar los principios de rectitud y honestidad.

El Código de Conducta y Ética está a disposición de las personas que lo requieran y podrá ser solicitado a la Compañía.

Código de Gobierno Corporativo

El Gobierno Corporativo es el sistema que estructura, opera, administra y controla a la compañía, en pos de alcanzar los objetivos de largo plazo, satisfaciendo las expectativas de accionistas, inversores, empleados, clientes, usuarios y proveedores, en un marco de cumplimiento de las exigencias legales, normativas y regulatorias.

El modelo de Gobierno Corporativo adoptado por el Órgano de Administración de Ohana, define los roles, las responsabilidades y los formatos de rendición de cuentas, plantea el proceso decisorio, las acciones y la provisión de información a los grupos de interés.

Comprende el conjunto de pautas técnicas, culturales y organizacionales que propenden a la correcta gestión de los riesgos asumidos por la compañía con el fin último del beneficio de los usuarios, clientes, accionistas, terceros interesados y la sustentabilidad de la entidad en el tiempo.

El Código de Gobierno Corporativo contiene los fundamentos sobre los criterios adoptados por el Órgano de Administración sustentados en las mejoras prácticas en la materia.

Estructura del Gobierno Corporativo

La Gerencia es la encargada de gobernar, dirigir y administrar la Compañía con ajuste a las normas legales vigentes.

Las decisiones que tome la Gerencia afectan a toda la Compañía y se traducirán en objetivos, políticas, estrategias y ciertas acciones más específicas y concretas hacia los distintos niveles de la organización, a través de los distintos Directores de cada Área.

La compañía ha adoptado una estructura de Comités Especializados para facilitar y eficientizar la tarea de control y gestión.

El Código de Gobierno Corporativo podrá ser solicitado a la Compañía para su consulta.

FATCA

¿Qué es FATCA?

Es la Ley de Cumplimiento Tributario de Cuentas Extranjeras de los Estados Unidos (FATCA, por sus siglas en inglés), la cual requiere identificar y reportar los fondos de personas estadounidenses.

¿Qué busca FATCA?

Identificar e impedir la evasión fiscal de inversiones realizadas en el extranjero por parte de residentes y ciudadanos estadounidenses.

¿A quiénes alcanza la Ley FATCA?

A las personas consideradas “United States Person” (personas estadounidenses).

¿Quiénes son “United States Person”?

Con fines fiscales federales de Estados Unidos, el término “persona estadounidense” significa:

• Un individuo ciudadano de Estados Unidos.
• Un individuo residente de Estados Unidos (si cumple con “green card test” o “substantial presence test”).
• Una sociedad, una corporación, una compañía o una asociación creada u organizada en los Estados Unidos o bajo las leyes de Estados Unidos.
• Cualquier patrimonio nacional de Estados Unidos.
• Un fideicomiso nacional de Estados Unidos.

¿Qué sucede si soy una persona extranjera?

Las regulaciones de IRS requieren a las personas extranjeras que son beneficiarias de una renta de Estados Unidos, que completen el formulario W8 con el fin de estar exentos de los requisitos de reportar impuestos de Estados Unidos.

¿Quiénes son “Foreign Persons”?

El término “persona extranjera” significa:

• Un individuo extranjero que no sea residente.
• Cualquier otra persona que no sea una persona de Estados Unidos.
• Una corporación extranjera.
• Una sociedad extranjera.
• Un fideicomiso extranjero.
• Un patrimonio (inmueble) extranjero.

¿Por qué Ohana solicita esta información?

La República Argentina ha suscripto el “Acuerdo entre el Gobierno de los Estados Unidos de América y el Gobierno de la República Argentina para Mejorar el Cumplimiento Tributario Internacional e implementar FATCA”. Por lo tanto, las instituciones de Argentina deben reportar la información solicitada de las cuentas de estos clientes todos los años.

OCDE

¿Qué es OCDE?

Es la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE), que promueve políticas para mejorar el bienestar económico y social de las personas alrededor del mundo.

¿Cuál es la posición de Argentina en la OCDE?

Argentina participa de manera activa en muchos de los Comités especializados de la OCDE, siendo parte en el intercambio de información con otras administraciones tributarias, como así también en la cooperación con otros países y organismos internacionales.

¿Por qué Ohana solicita esta información?

A los efectos del intercambio de información de cuentas financieras de OCDE, se ha creado un régimen de información a fin de combatir el fraude, la evasión y las prácticas de elusión fiscal, por lo que las instituciones de Argentina deben reportar las cuentas de sus clientes que tengan domicilio fiscal en el exterior del país.

Ohana, por su condición de Proveedor de Servicios de Pago (PSP), cumple con una serie de resoluciones normativas dispuestas por la AFIP (Administración Federal de Ingresos Públicos).

La Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) es el organismo que tiene a su cargo la ejecución de la política tributaria, aduanera y de recaudación de los recursos de la seguridad social de la Nación.